Вычет на ремонт квартиры

Однако сроки выплаты этой суммы будут зависеть от уровня ваших доходов. Допустим, в год покупки квартиры вы заработали 600 тысяч рублей, а подоходного налога выплатили 78 тысяч рублей. Значит, в год подачи документов на вычет вы получите 78 тысяч рублей. А выплата оставшихся 170 300 рублей растянется на будущие пару лет.

Возврат будет равен 13% от суммы расходов на ремонт. Но дело в том, что вычет на отделку квартиры считается частью имущественного вычета на покупку жилья. То есть, на него распространяется общий лимит суммы на предоставление вычета – 2 млн рублей.

Когда появляется право на вычет?

Вычет предоставляется только на квартиры в новостройках, приобретенные у застройщика. Причем в договоре на покупку жилья должно быть указано, что при сдаче квартиры отделка помещений не проводилась. Если данного пункта в вашем договоре нет, то и на вычет вы претендовать не можете.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию. Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы. Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Формируем расходы для вычета

Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

При каких условиях можно требовать возврат налоговых отчислений на отделку

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Принятие к вычету расходов на отделку квартиры в новом доме возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенной строительством квартиры без отделки. Необходимыми документами для возврата налога за ремонт квартиры в новостройке являются договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятии его участником долевого строительства, подписанный сторонами, а также платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (Письмо Минфина РФ от 19.05.2021 N 03-04-05/30993).

юридическая помощь

Следует учитывать, что если Вы приобрели квартиру без отделки в новостройке по договору купли-продажи (в уже построенном новом доме), то возместить налог за ремонт квартиры, по мнению Минфина, не удастся (Письмо Минфина РФ от 10 июня 2021 г. N 03-04-05/21469, Письмо Минфина РФ от 26 апреля 2021 года N 03-04-05/14706).

Налоговый вычет на ремонт квартиры: как вернуть 13 % за отделку жилья

По вопросу возможности использования товарного чека для подтверждения расходов налогоплательщика, Минфин высказался следующим образом. Товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный торгующей организацией покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), может быть принят в качестве документа, подтверждающего расходы налогоплательщика для целей предоставления имущественного налогового вычета, при наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за приобретенные строительные и отделочные материалы (Письмо Минфина РФ от 13 января 2021 г. N 03-04-05/7-7).

Заявление обязательно должно быть составлено правильно. Обратитесь в ФНС для получения правильного бланка. Также вы можете доверить заполнение заявления специализированным организациям. За небольшое вознаграждение они сделают всю работу за вас. Если вы все же решили справиться своими силами, учтите несколько нюансов:

В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости. В соответствии с действующим законодательством, к таким расходам относят:

Нюансы для получения вычета за квартиру, купленную в новостройке

В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу. Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД. Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику. Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.

Если квартира в новостройке стоила 1,5 млн рублей, а на отделку потратили 500 тысяч, общая сумма вычета составит 2 млн рублей. Если квартира стоила 3 млн рублей, то вычет все равно составит 2 млн, расходы на отделку его уже не увеличат. Но если эту же квартиру купили супруги в браке, то 500 тысяч можно прибавить к 3 млн и заявить 3,5 млн рублей на двоих. Суммарно супруги могут заявить вычет на сумму до 4 млн рублей.

Сколько денег можно вернуть

Перед тем как подписать договор и акт на выполнение отделочных работ, сверьтесь с перечнем из ОКВЭД и пишите слово в слово. Иначе придется доказывать, что «Левша Сиена 5 шт 800 мм, зарезка и погонаж на раздвижную» — это на самом деле обычная межкомнатная дверь с установкой. А в договоре на кухонный гарнитур заложены 10% на его установку — просто производитель кухни почему-то не указал его отдельной строкой.

Как подтвердить расходы

1. Установка дверей и окон.
2. Укладка плитки.
3. Монтаж напольных покрытий.
4. Оклеивание обоями.
5. Монтаж кухни.
6. Покраска стен.
7. Монтаж потолков.
8. Установка съемных и раздвижных перегородок.
9. Монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и кондиционеров.

1. Сумма, потраченная на покупку инструментов.
2. Перепланировка (изменение площади комнаты путем сноса стен).
3. Застекление балконов, лоджий.
4. Удаление или замена покрытий.
5. Установка и демонтаж окон.
6. Прокладка новой электропроводки.
7. Покупка и установка сантехники.
8. Приобретение элементов мебели, интерьера.
9. Услуги профессиональных мастеров.

За что вернут деньги?

1. Статья 220 подтверждает возможность возвращения НДФЛ.
2. Пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ устанавливает размер суммы, которую вернут. Ее максимум составляет 13 % от 2 миллионов рублей.
3. Абзац 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса приводит список расходов, подлежащих возмещению.
4. Отделка, ее отсутствие и другие понятия подготовки к ремонту подробно рассматриваются приказом Росстата от 30.08.11 № 344.
5. Квартиры приобретаются как в новых домах, так и на вторичном рынке. Согласно письму Минфина от 20.04.12 №03-04-05/9-538, покупатели во втором случае тоже имеют право на возврат средств за ремонт.
6. Письмо Минфина от 26.07.11 № 03-04-05/7-535 информирует по расходам на двери.
7. Список ремонтно-отделочных работ, на которые получают субсидии, прописан в письмах Министерства Финансов от 17.01.12 № 03-04-08/7-3, 17.07.12 № 03-04-05/7-878, 08.07.15 № 03-04-05/39414.

Можно ли вернуть подоходный налог при ремонте?

Отделка — это комплекс работ по приведению квартиры в жилой вид. Существует два вида отделки: черновая и чистовая. Черновая — это проведение коммуникаций, заливка полов, работа со стенами, потолком. Чистовая — наведение красоты и разные дизайнерские решения.

Однако сроки выплаты этой суммы будут зависеть от уровня ваших доходов. Допустим, в год покупки квартиры вы заработали 600 тысяч рублей, а подоходного налога выплатили 78 тысяч рублей. Значит, в год подачи документов на вычет вы получите 78 тысяч рублей. А выплата оставшихся 170 300 рублей растянется на будущие пару лет.

В Налоговом кодексе не прописано, за какие именно расходы на ремонт можно получить налоговую компенсацию. Но, как пояснил Минфин, в соответствующий список можно включать любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). К примеру, «штукатурные работы», «монтаж кухонных гарнитуров» или «укладка плитки» подойдут для получения вычета. А такие формулировки, как «сплит-система», «теплые полы» и «остекление балконов» с большой долей вероятности окажутся отвергнуты налоговой.

Какие расходы можно указать?

Для подтверждения факта расходов подойдут любые платежные документы: чеки, квитанции, платежки и расписки. При этом даты покупки материалов или оплаты услуг будут считаться актуальными, если они были датированы после подписания передаточного акта.

1. Копию паспорта заявителя.
2. Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы.
4. Договор о приобретении жилья, в котором указано, что квартира продана без ремонта.
5. Заявление на компенсацию расходов за покупку жилья и проведения ремонта (оба вида расходов должны заявляться при оформлении налогового вычета одновременно).
6. Копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта в помещении (чеки за покупку стройматериалов, подтверждение оплаты работ по составлению проектной документации, контракт с ремонтной бригадой и т.д.).

Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать. В договоре купли-продажи должно быть зафиксировано, что квартира не готова к эксплуатации и в ней требуется провести ремонт.

Возврат налога за ремонт вторичного жилья

Относится ли квартира к первичному или вторичному рынку — не имеет значение, самое главное условие — в договоре купли-продажи должно быть прямо указано, что отделочных работ в квартире произведено не было.

Налоговый вычет на ремонт квартиры на вторичное жильё оформляется при определённых условиях. Большинство покупателей ремонтируют помещения после покупки, даже если там была отделка. Но для возврата части НДФЛ из бюджета нужно подготовить документы определённым образом.

Условия для получения вычета за покупку вторички

Если ранее недвижимость была внесена в реестр, то подразумевается, что помещение было полностью пригодно к использованию. Нельзя получить вычет за квартиру, которая была построена много лет назад, и за это время внутренняя отделка пришла в неудовлетворительное состояние.

Куда подавать

Право человека на налоговую льготу, предоставляемую на основании приобретения недвижимости, закреплено в подпункте 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Там закреплена норма, освобождающая граждан от обязанности платить налог с доходов, потраченных на приобретение комнат, квартир, домов, долей в жилых помещениях.

При намерении получить налоговый вычет убедитесь, что в договоре с застройщиком прописано отсутствие отделки. Налоговая четко разграничивает понятия «отделка» и «ремонт», поэтому будьте внимательны к формулировкам, иначе можно получить отказ.

Какую сумму можно вернуть

Налоговая потребует документального подтверждения расходов на отделку, поэтому в процессе ремонта нужно тщательно фиксировать все затраты на материалы и работы. В качестве доказательств можно предъявить:

Как подтверждать расходы

Расходы на услуги мастеров будут учитываться при составлении официального договора на отделочные работы — лучше с подробной сметой. В крайнем случае можно оформить расписку. Работы по устной договоренности без подтверждения оплаты в налоговый вычет не войдут.

При обращении в ИФНС за налоговым вычетом следует суммировать сумму за покупку квартиры с расходами, которые потребовались на ее ремонт. Следовательно, направлять документацию следует только после проведения всех запланированных ремонтных работ.

• паспорт и копии каждой его страницы;
• справка с места трудоустройства 2-НДФЛ;
• документация, подтверждающая статус собственника, например, покупки квартиры, выписка из ЕГРН, которая выдается Росреестром;
• налоговая декларация за прошедший год 3-НДФЛ;
• заявление с реквизитами банковского счета на налоговый вычет, образец которого можно получить в ИФНС.

На каких условиях осуществляется возврат

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму .

Итак, получение имущественного вычета за ремонт в новострое может быть затребовано, если квартира имеет черновую или частичную отделку. В момент приобретения такой недвижимости крайне важно задокументировать, в каком состоянии объект передаётся владельцу. На основании этих документов можно писать заявление на получение налогового вычета за ремонт.

Тонкости процесса получения вычета и какие документы могут понадобиться

Налоговый кодекс гласит, что в случае с купленной у близких родственников квартирой получить компенсацию за выполненный в ней ремонт не позволяется. Это касается лишь родственников первой и второй очереди (сюда входят не только родители, но и опекуны). Если же степень родства далёкая, а человек соберёт все необходимые документы на получение налогового вычета и сможет доказать, что имеет на него законное право – налоговая служба не вправе ему отказать.
Что касается дорогостоящей недвижимости, НК РФ ничего не говорит по поводу наличия ограничений касаемо стоимости купленной недвижимости. Как показывает практика, чем дороже жилье, тем более дорогостоящий ремонт может ему потребоваться. Поэтому здесь собственники должны решить сами: целесообразно ли подавать заявку на получение вычета за ремонтные работы или же получить имущественный вычет за покупку жилья.

Алгоритм получения вычета за ремонт в 2021 году

Имущественный налоговый вычет – это одна из возможностей для граждан уменьшить нагрузку на бюджет в процессе приобретения жилой недвижимости и её обустройства. Суть программы в том, что от государства можно получить компенсацию в виде части суммы, уплаченной ранее в виде подоходного налога.

1. декларация 3-НДФЛ;
2. справка о доходах 2-НДФЛ с печатью и подписью руководителя;
3. ксерокопия соглашения купли-продажи, доказывающего, что объект покупали без отделки;
4. правоустанавливающая документация на квартиру;
5. документы о расходах на ремонтные работы: накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, договоры на проведение отделки, банковские выписки;
6. заявление с просьбой перечислить денежные средства на банковский счет;
7. паспорт заявителя, ИНН;
8. свидетельства о появлении на свет детей, если среди дольщиков есть несовершеннолетние.

• штукатурные услуги;
• плотничные, столярные услуги;
• услуги по установке шкафов, лестниц, оборудования для кухонного помещения;
• внутренняя отделка зданий;
• облицовка стен, устройство покрытий полов;
• оклеивание обоями;
• укладка плитки;
• монтаж стен и покрытий;
• укладка напольного материала;
• стекольные, малярные услуги.

Что входит в налоговый вычет

Даже если покупатель изменил отделку вторичного жилья, сотрудники налоговой откажут в возврате денежных средств. Однако это положение меняется. Разъяснения уполномоченных органов сводятся к следующему: не имеет значения, на первичном или вторичном рынке покупатель приобрел жилье. Требуется только наличие в соглашении купли-продажи указания на то, что объект продается без отделки.

Возврат будет равен 13% от суммы расходов на ремонт. Но дело в том, что вычет на отделку квартиры считается частью имущественного вычета на покупку жилья. То есть, на него распространяется общий лимит суммы на предоставление вычета – 2 млн рублей.

Какую сумму можно возместить?

Мы уже писали, как получить налоговый вычет на стоимость покупки жилья и на уплаченные проценты по ипотеке. Однако расходы на новую квартиру сопряжены не только с ее приобретением, но и с отделкой жилища. Согласно статье 220 Налогового кодекса, гражданин может рассчитывать на возврат части средств, израсходованных на ремонт новой квартиры.

Когда появляется право на вычет?

Выходит, что удобнее всего подавать документы сразу и на вычет за приобретение квартиры, и за ее отделку. К примеру, вы потратили на покупку жилья 1,57 млн рублей, а на ее ремонт – 340 тысяч рублей. Если налоговая одобрит вам возврат, то вы сможете получить 248 300 рублей.

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Каковы условия получения вычета за ремонт?

Налоговое законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры. Рассмотрим то, каким образом данное право может быть реализовано налогоплательщиком на практике.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы

В расходы на ремонт не может быть включена стоимость сантехники, мебели, а также стройматериалов, использовавшихся при перепланировке квартиры (если она была проведена). Дело в том, то данные предметы задействуются в целях улучшения жилья, а не ремонта, проводимого в целях подготовки объекта недвижимости к эксплуатации (это основной критерий чистовой отделки — приведение квартиры к виду, пригодному к проживанию людей).