Всем привет с Вами команда юристов и ее лидер адвокат Мария. Наш опыт более 35 лет позволяет давать правильные ответы на все интересующие вопросы и сейчас разберем тему — Берется Ли Какой То Процент С Материнского Капитала При Оплате Им Покупаемой Квартиры. Если для Вашего ответа необходим быстрый ответ в вашем городе, то лучше воспользоваться консультантом на сайте. Или пишите в комментарии.
Данные могут быстро устаревать, поэтому подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы быть в курсе всех обновлений материала.
Здравствуйте. В данной статье я написала только о том, как рассчитывается вычет за квартиру, которая куплена в ипотеку + был использован материнский капитал. Также найдете подробные примеры, чтобы легче все понять. Частично информация взята отсюда.
При ипотеке предоставляется два вычета
Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов составляет 2 300 000 руб. Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб. Банк распределил мат.капитал так: 25 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 428 000 на оплату основного долга. Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((2 300 000 — 25 000) / 2) = 147 875 руб.
Ситуация №2 — Мат.капиталом оплатили часть ипотеки после покупки
Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2021 года максимальные 260 000 руб. выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей. Хоть у супругов и получается по 13% * (3 500 000 / 2) = 227 500, каждый может получить только по 130 000 руб.
В нашем примере семья рассчитывала, что владеет квартирой больше 5 лет и налогов не будет. В реальности же фискальные органы потребовали с родителей налог за продажу детских долей, а это 13% (!) от стоимости каждой доли. Почему так?
Налог при продаже квартиры с материнским капиталом
Расходы на квартиру к «мужской» доле тоже не применить, т. е. налогового вычета не будет. Собственник квартиры – гражданская жена, она выделила (подарила) мужчине доли в квартире, а сам он никаких расходов не понёс.
Изменения: за что всё-таки нужно платить, а за что – нет?
И многие люди реально попадали на такие налоги и платили их, т. к. формально по закону и деваться было некуда. С сентября 2021 года ситуация наконец-то поменялась. Некоторым гражданам даже удастся вернуть налоги обратно.
После предоставления всех бумаг нужно подождать два месяца, в течение которых ПФР переведет деньги. Получив уведомление о переводе нужной суммы, надо вновь обратиться в банк за справкой, которая подтверждает факт осуществления перевода средств.
Порядок действий при покупке жилья в рассрочку имеет существенные отличия. Квартира приобретается у застройщика. При этом должен быть оформлен договор купли-продажи, в котором обязательно указывают сумму первого взноса и прописывают план погашения задолженности. Такую квартиру нельзя продать до полной выплаты всей суммы. Чаще всего период выплаты варьируется от года до десяти лет. Обычно при установлении срока застройщик ориентируется на предполагаемую дату постройки дома.
Если квартира берется в кредит либо рассрочку
Купить квартиру можно как в уже готовом доме, так и в том, что еще только строится. В этом случае объект недвижимости приобретается у строительной либо подрядной организации. В последние годы покупка жилья в новостройке стала весьма популярной, главным образом из-за пониженной стоимости квартир. Ведь после введения в эксплуатацию дома стоимость жилья возрастает на 30-35%. Однако здесь могут быть свои подводные камни (некачественное строительство, продажа жилья одновременно нескольким людям и др.). Поэтому при заключении сделки важно внимательно изучить договор.
почему я это спрашиваю. потому что получила материнский капитал за второго ребенка и погасила часть кредита досрочно. получается, что сбербанк выдаст именно такое письмо для налоговой где кроме уплаченных за год мной процентов будет и указана досрочка материнским капиталом. а я мечтала получить возврат налога с 2 000 000. а так получу с 2 000 000 минус материнский капитал( сн его же не возвращают).
Последняя редакция программы разрешает использовать средства, не дожидаясь, пока ребенку исполнится 3-и года, как это было раньше. Важно еще и то, что полученные средства не облагаются подоходным налогом и не считаются доходом.
Способы расходования МК
8. Купили землю с домом на материнский капитал и добавили сумму, через год решили дом снести и построить новый, в БТИ не хотят или не могут снять с кадастрового учёта дом так как нужна справка от органов опеки так как наши дети являются долевиками 1 /4,в органах опеки такую справку выдать не могут так как никогда не сталкивались с такой ситуацией! Что делать даже и не знаю?! В БТИ говорят что придётся платить налог за старый дом и новый до совершеннолетия детей!
При оформлении договора ипотечного кредитования, сперва производится выплата по основному договору, а после – за ипотечные проценты. Правило действует и в отношении жилья, приобретенного с использованием материнского капитала. Также оформляется и вычет. Запутаться с расходованием государственной выплаты проблематично.
Если сертификатом был погашен ипотечный долг
Имущественный вычет представляет собой возврат части подоходного налога. Если квартира приобретается в ипотеку, то по основному договору покупателям вернут максимум 13% от 2 млн. руб., а за оплату ипотечных процентов – 13% от 3 млн. руб. максимум.
Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом
- Удостоверение личности.
- Документы, по которым возникло право на недвижимость (ДКП либо ДДУ).
- Выписка из ЕГРН о регистрации в качестве собственника.
- Кредитный договор с банком.
- График выплаты платежей.
- Налоговая декларация за период, с которого возвращают налог.
- Заявление установленного образца.
- Справка о доходах с места работы.
- Платежные документы, которыми подтверждается факт оплаты.
- Выписка из ПФР о предоставлении средств маткапитала.
Любое физическое лицо, которое приобрело недвижимость, имеет право на возврат подоходного налога, перечисленного за отчетный период. Чтобы воспользоваться этим правом покупатель должен быть плательщиком НДФЛ, в сделке должны участвовать собственные или кредитные средства. Выплата будет произведена при наличии документов, подтверждающих факт совершения сделки.
Что говорит закон?
Нет необходимости подавать документы одновременно на вычет по основной сделке и по выплаченным процентам. Ограничения по срокам выплаты отсутствуют, поэтому более правильным считается сначала получить компенсацию по сделке с приобретением недвижимости, а затем подавать документы на возмещение по процентам.
Что потребуется?
- Компенсация на государственные средства, которые участвуют в сделке, не начисляется;
- Из общей суммы сделки вычитается сумма средств МК, на оставшуюся сумму начисляется 13%. Это и будет сумма возможного возврата средств;
- Максимальная величина выплат в покупки жилья рассчитывается с 2 млн. р., т. е. получить можно до 260 тыс. р.
- Максимальная величина по выплате процентов рассчитывается с 3 млн. р., т. е. получить можно 390 тыс. р. выплачивается разово.
- При заключении договора ипотечного кредитования законом предусмотрен залог именно приобретаемой недвижимости, а не какой-либо иной, как это возможно при жилищном займе под залог уже имеющегося имущества.
- Еще одним отличием ипотечного кредитования является тот факт, что до исполнения обязательств фактическим собственником приобретаемой недвижимости является банк.
Из-за того, что не каждый продавец соглашается ждать два месяца, материнский капитал на покупку жилья чаще всего используется следующим образом. Берется целевой (жилищный) займ для внесения сразу полной суммы для оплаты продавцу, а заемные средства потом возвращается по согласованию с ПФР, из средств, предусмотренных сертификатом.
Как купить дом за материнский капитал
- В качестве первоначального взноса при оформлении кредита или займа на приобретение жилья (в том числе по договору долевого участия в строительстве);
- Погашение часть основного долга или процентов по кредитным обязательствам на приобретение жилья, даже если они возникли до рождения ребенка, (в т.ч. по ДДУ).
Налоговый вычет — это часть заработной платы гражданина РФ, с которой уплачивается налог на доходы физических лиц. Каждый житель России, трудоустроенный официально, отдаёт государству 13% своего ежемесячного оклада. В особых жизненных ситуациях (улучшение жилищных условий, затраты на лечение или образование) гражданин претендует на выплату части своих «налоговых денег» в качестве льготы. Вычет, связанный с покупкой недвижимости, называется имущественным.
Можно ли получить вычет
Если квартира была куплена больше 1 года назад, то необходимо подавать документы за каждый год. Большинство бумаг одинаковые, только форму 3-НДФЛ придётся заполнять несколько раз. Пример заполненной декларации поможет легко справиться с задачей.
Маткапитал использован для оплаты процентов
Процедура возврата налогового вычета очень медленная. Если квартира была приобретена в 2021 году, то подавать заявку на льготу следует лишь в январе 2021 — раньше её всё равно не станут рассматривать. Таковы особенности работы ФНС. Обработка сделок, совершённых прямо сейчас, начнётся лишь в новом календарном году. Добавив к этому 3 месяца камеральной проверки, можно получить примерную дату выплаты — март 2021 года.
Для покупки жилья с привлечением маткапитала необходимо собрать ряд документов, подтверждающих намерение улучшить жилищные условия. Только после их тщательной проверки Пенсионный фонд даст разрешение на расходование сертификата.
Пошаговая инструкция
Сделки между родственниками получили распространение, поскольку позволяли обналичить материнский капитал. При этом заключался фиктивный договор, после регистрации которого покупатели не меняли место проживания. Родственники договаривались о мнимой сделке, и продавец передавал прежнему держателю сертификата деньги, полученные на счет.
Покупка квартиры (доли квартиры) на материнский капитал между родственниками
- Удостоверение личности, документ о месте регистрации или месте фактического проживания.
- Сертификат на маткапитал.
- Документ, подтверждающий сумму остатка МК.
- Справка о доходах.
- Документ об уплате первоначального взноса.
Имущественный вычет (ИВ) также предоставляется при продаже квартиры — до 1 млн рублей. Также сумму дохода можно уменьшить на размер фактических расходов на покупку недвижимости. При этом средства сертификата включаются в их перечень, поэтому вычитать материнский капитал (МК) из стоимости не нужно.
Особенности возврата
Имущественный вычет и материнский капитал все-таки могут использоваться одновременно. Главное — необходимо указать факт того, что материнский капитал был потрачен на покупку и вычесть его из суммы возмещения, так как налог с него не удерживается, а значит, и вернуть его нельзя.
Как правильно оформить НДФЛ в 2021 году?
- если за вычетом обратится только один супруг, то максимальная сумма, с которой он может быть исчислен, составит 3 млн. руб., т.е. вычет будет равен 390 000 руб.;
- если за вычетом муж и жена обратятся отдельно, то каждый сможет получить имущественный вычет с 2,1 ммлн. руб., т.е. вычет в размере 273 000 руб. получит каждый из них (в сумме — 546 000 руб., а не 390 000 руб.).
